Si vous avez dépassé la cinquantaine, il est temps de considérer sérieusement l’état de votre budget de retraite à venir: vos revenus couvriront ils vos besoins, et ce jusqu’à quel âge?

Cet exercice est moins simple qu’il n’y paraît. D’autant plus que différentes options vont se présenter à l’heure du départ, privilège de l’employeur, couverture retraite de celui-ci. Et peut-être encore de certains avantages.

Pour vous donner une idée, prenons un exemple :
Il s’agit d’un couple marié, en ménage commun, domicilié à Casablanca. Le mari est né le 10 juin 1958 (bientôt 56 ans), tandis que son épouse est née le 25 août 1963 (bientôt 51 ans). Ils ont deux enfants: un garçon de 20 ans et une fille de 17 ans, en formation, qui vivent toujours sous le toit parental.

Le bilan et budget familial

En termes de fortune, le couple possède son propre appartement, estimé à 1'200'000 DHS et qui est hypothéqué à hauteur de 550'000 DHS. En outre, le mari a accumulé un avoir de vieillesse de 364'600 DHS auprès de l’assurance retraite de son employeur. Quant à son épouse, elle travaille à temps partiel. En plus, le couple a souscrit à une assurance vie en prévoyance, dont la valeur se monte à 66'900 DHS Au total, il dispose d’une fortune brute de 1'929'300 DHS. Comme l’appartement est grevé d’une hypothèque de 550'000 DHS, la fortune nette de ce couple est donc de 1'379'300 DHS.

On doit également s’intéresser au budget de la famille. Du côté des revenus, la situation est particulièrement simple, puisque le mari est salarié et gagne 150'000 DHS bruts par an, soit 124'360 DHS nets, tandis que son épouse, également employée mais à temps partiel, reçoit un salaire de 35'000 DHS bruts par an, soit 30'100 DHS nets. Au total, les revenus nets du ménage s’élèvent à 154'460 DHS.

Coût de la vie

En revanche, les dépenses demandent une description plus détaillée, à commencer par le coût de la vie : frais d’alimentation, d’habillement, de loisirs, de scolarité, d’assurance, de pension alimentaire, etc. Ce coût est à hauteur de 88'400 DHS. A ces dépenses, il faut ajouter 16'500 DHS d’intérêts hypothécaires et 6'500 DHS d’amortissement, soit au total 111'400 DHS.

Il en ressort que cette famille dégage une capacité d’épargne annuelle de 43'200 DHS.

L’état des couvertures

Selon les hypothèses retenues, il s’avère que cette famille est bien couverte contre le risque d’invalidité et de décès. Le spécialiste peut donc se concentrer sur la prévoyance vieillesse. La première étape consiste à partir de la situation actuelle et à faire des projections sur la période de transition vers la retraite et au-delà. On estime les besoins en revenus annuels de ce couple dès la retraite à 80% de leurs revenus bruts de leur période d’activité professionnelle, soit 148'000 DHS (= 80% x 185'000 DHS), c’est-à-dire 12'333 DHS par mois.

Pour évaluer si les revenus de la retraite vont pouvoir couvrir les dépenses correspondantes, il suffit de remplacer les salaires de chacun des deux conjoints par leurs rentes respectives de la sécurité sociale et de l’assurance vieillesse de son employeur lorsqu’ils partiront en retraite. Dans la projection de base, on prend l’âge légal de la sécurité sociale pour le mari, soit 60 ans.

Concrètement, comme le salaire brut combiné des deux conjoints avant la retraite du mari s’élève à 15'417 DHS par mois (= (150'000 DHS + 35'000 DHS)/12 mois). Au moment où le mari quitte la vie active, son salaire fait place à sa rente de sécurité sociale.

Les mesures à prendre

Dans notre exemple, les mesures qui sautent aux yeux des professionnels, c’est la possibilité pour le couple de souscrire à un produit d’assurance vie et épargne, qui fera une rente complémentaire au couple et qui leurs permettra de garder le même niveau de vie ainsi que le financement des études de leurs deux enfants.

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